副業を始めた人が一番最初にぶつかる不安
副業を始めたとき、多くの人が最初に悩むのは
「これって税金どうなるの？」という不安です。
稼げるようになった嬉しさよりも、
・確定申告って必要なの？
・会社にバレる？
・いつ、何を出すの？
・出さなかったらどうなる？
こんな疑問のほうが先に頭に浮かびます。
ですが安心してください。
この不安は 正しい知識を一度知れば、ほぼ解決します。
この記事では、
副業初心者が最初に知っておくべき確定申告の全体像を
専門用語を使わずに、順番に解説します。
そもそも確定申告が必要になる条件
結論から言います。
副業の確定申告が必要かどうかは
**「いくら稼いだか」ではなく「所得がいくらか」**で決まります。
ここで多くの人がつまずきます。
収入と所得の違い
・収入：もらったお金の合計
・所得：収入 − 必要経費
たとえば、副業で30万円稼いだとしても
- パソコン代
- 通信費
- ソフト代
- 書籍代
などで10万円かかっていれば、
所得は20万円です。
確定申告の基準になるのは
**この「所得」**です。
20万円ルールの本当の意味
よく聞く「副業は20万円までなら確定申告しなくていい」という話。
これは 会社員など給与をもらっている人 にだけ当てはまるルールです。
条件はこの2つです。
- 本業で年末調整を受けている
- 副業の 所得 が20万円以下
この両方を満たす場合に限り、
所得税の確定申告が不要になります。
ただし注意点があります。
住民税は別で申告が必要
20万円以下でも
住民税の申告は必要です。
多くの人がここを知らずに放置して、
後から市区町村から連絡が来て驚きます。
主婦・会社員・学生別 判断フロー
会社員の場合
- 副業の 所得20万円超 → 確定申告必要
- 副業の 所得20万円以下 → 所得税申告不要（住民税は必要）
主婦・パートの場合
扶養に入っているかどうかで変わります。
- 所得48万円超 → 確定申告が必要
- 扶養ライン（103万・130万など）にも影響
※ 扶養については別記事で詳しく解説します
👉 副業 扶養 超えるとどうなる？
学生の場合
- 所得48万円超 → 確定申告必要
- 扶養や親の税金にも影響
申告しないとどうなる？
申告が必要なのに出さなかった場合、
- 無申告加算税
- 延滞税
が発生する可能性があります。
金額はケースによりますが、
知らなかったでは済まされません。
いつ・何を・どうやって出す？
いつ？
毎年 2月16日〜3月15日
何を？
- 収入の証明
- 経費の領収書
- マイナンバー
- 本人確認書類
どうやって？
- 税務署に持参
- 郵送
- e-Tax（おすすめ）
初心者がつまずくポイント
- 経費の判断がわからない
- 仕訳が難しい
- 期限ギリギリで焦る
ここで多くの人が挫折します。
よくある質問
Q. 副業が赤字でも申告は必要？
A. 赤字でも申告したほうが有利な場合が多いです。
Q. 副業が会社にバレますか？
A. 住民税の処理を間違えるとバレます。
詳しくは 👉 副業 住民税 会社にバレる？
まとめ
副業の確定申告は、
一度理解すれば毎年同じ流れです。
知らずに放置するほうが
何倍もリスクが高い。
まずは
「自分は必要なのか？」
それを今日、はっきりさせましょう。
