副業やフリーランスを始めると、
「これは経費にできるの？」
「どこまでが仕事の支出？」
と迷うことが増えます。
経費を正しく計上すれば、
支払う税金を減らすことが可能です。
この記事では、
・経費にできるもの一覧
・判断の基準
・注意点
を初心者向けにわかりやすく解説します。
経費とは？
経費とは、
仕事のために使ったお金のことです。
売上から経費を引いたものが
「所得（利益）」になります。
売上 − 経費 ＝ 所得
この所得に対して税金がかかります。
経費にできるもの一覧
代表的な経費をまとめました。
通信費
- スマホ代
- インターネット代
- クラウドサービス
※仕事で使った分だけ
消耗品費
- 文房具
- コピー用紙
- インク
- マウス・キーボード
パソコン・周辺機器
- ノートPC
- モニター
- 外付けSSD
※10万円以上は減価償却の場合あり
交通費
- 電車代
- バス代
- タクシー代
※仕事の移動のみ
書籍・教材費
- 専門書
- オンライン講座
- 参考資料
外注費
- デザイン依頼
- ライター依頼
- システム開発費
家賃・光熱費（自宅作業の場合）
自宅で仕事をしている場合、
- 家賃
- 電気代
の一部を経費にできます。
これを
家事按分（かじあんぶん）
といいます。
経費にできるかの判断基準
判断基準はシンプルです。
基本ルール
「仕事のために必要だったか？」
これが基準です。
OK例
- 仕事用のパソコン
- 打ち合わせの交通費
- 業務に関係する書籍
NG例
- 私用の洋服
- 家族との外食
- 趣味のゲーム
経費にしすぎると危険？
「何でも経費にすれば得」と思う人もいますが、
それは危険です。
明らかに仕事と関係ない支出は
税務調査で否認される可能性があります。
経費管理をラクにする方法
初心者は、
会計ソフトを使うのが一番簡単です。
- レシートを撮影するだけ
- 自動で仕訳
- 確定申告まで作成
という仕組みになっています。
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不安な人は無料相談もおすすめ
「どこまで経費にしていいか分からない」
という人は、
無料で税理士に相談できるサービスもあります。
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まとめ
経費にできるものの基本は、
仕事に必要な支出かどうかです。
正しく経費を使えば、
無理なく節税できます。
まずは支出を記録する習慣をつけ、
会計ソフトを活用していきましょう。
